Altersvorsorgedepot vererben: Was passiert im Todesfall?
Für dich, wenn du für den Ernstfall vorsorgen willst.
Von Simon Nagelkrämer · Zuletzt geprüft 22.10.2026
Kurz gesagt: Das Geld im Altersvorsorgedepot ist vererbbar. Ehe- oder eingetragene Lebenspartner können es auf ihren eigenen Vertrag übertragen und behalten dann die volle Förderung. Alle anderen Erben, auch Kinder, bekommen das Guthaben ausgezahlt, aber abzüglich aller Zulagen und Steuervorteile.
Was du jetzt tun kannst
- Verheiratet: Mit dem Partner besprechen, dass er im Ernstfall überträgt statt auszahlen lässt
- Unverheiratet: Den Partner anders absichern, etwa mit einer Risikolebensversicherung
- Im Alter: Wer vererben will, wählt eher den Auszahlplan oder eine Rente mit Garantiezeit
Wer bekommt was?
| Erbe | Was passiert | Förderung |
|---|---|---|
| Ehepartner / eingetragener Lebenspartner | Übertragung auf eigenen Altersvorsorgevertrag | bleibt erhalten |
| Ehepartner, der sich auszahlen lässt | Auszahlung | wird zurückgefordert |
| Kinder | Auszahlung | wird zurückgefordert |
| Unverheirateter Partner | Auszahlung | wird zurückgefordert |
| Andere Erben | Auszahlung | wird zurückgefordert |
Für Ehepartner gilt: Ihr dürft zum Todeszeitpunkt nicht dauerhaft getrennt gelebt haben, und beide müssen in der EU oder im EWR wohnen. Der überlebende Partner muss die Übertragung selbst beim Anbieter veranlassen.
Was müssen Kinder und andere Erben zahlen?
- Alle Zulagen und Steuervorteile werden vom Guthaben abgezogen.
- Die Gewinne im Depot sind einkommensteuerpflichtig. Weil das auf einen Schlag passiert, kann eine Steuerermäßigung (Fünftelregelung) helfen.
- Erbschaftsteuer fällt nur an, wenn die Freibeträge überschritten werden. Bei Kindern sind das 400.000 € je Elternteil.
Spielt es eine Rolle, ob ich schon in Rente bin?
| Situation beim Tod | Was vererbt wird |
|---|---|
| Ansparphase | das gesamte Guthaben |
| Auszahlplan läuft | das restliche Guthaben |
| Lebenslange Rente ohne Garantiezeit | nichts, die Rente endet |
| Lebenslange Rente mit Garantiezeit (10 oder 20 Jahre) | die Rente läuft bis zum Ende der Garantiezeit an die Hinterbliebenen weiter |
Häufige Fragen
Bekommen meine Kinder wenigstens meine Einzahlungen? Ja. Abgezogen wird nur die Förderung. Deine Einzahlungen und die Wertentwicklung gehören zum Erbe, vor Steuern auf die Gewinne.
Muss mein Ehepartner selbst ein Altersvorsorgedepot haben? Er braucht einen eigenen zertifizierten Altersvorsorgevertrag, auf den übertragen werden kann. Hat er keinen, kann er einen eröffnen.
Gilt das auch für eingetragene Lebenspartnerschaften? Ja, sie sind Ehepaaren gleichgestellt. Unverheiratete Paare nicht.
Stand: 22.10.2026. Information, keine Steuer- oder Rechtsberatung. Im Erbfall lohnt sich eine Steuerberatung.