Von angestellt zu selbstständig: Was wird aus dem Altersvorsorgedepot?
Für dich, wenn du dich selbstständig machst oder neben dem Job ein Gewerbe hast.
Vom Staat: bis 540 € im Jahr + 300 € je Kind
Von Simon Nagelkrämer · Zuletzt geprüft 30.10.2026
kurz gesagt
Dein Vertrag läuft einfach weiter, du musst nichts kündigen oder neu abschließen. Ob es Geld vom Staat gibt, wird jedes Jahr neu geprüft. Als Angestellter bist du über die Rentenversicherung förderberechtigt, als Selbstständiger über deine Einkünfte und die Steuererklärung. Lücken entstehen nur, wenn in einem Jahr keins von beidem passt.
Was du jetzt tun kannst
- Deinem Anbieter melden, dass du jetzt selbstständig bist
- Für jedes Jahr als Selbstständiger eine Steuererklärung abgeben
- Vor dem Wechsel in die private Krankenversicherung die Folgen im Alter prüfen
Was passiert im Jahr, in dem ich wechsle?
Meist nichts Schlimmes. Bei Riester reichte für ein ganzes Jahr Förderung schon ein Monat mit Pflichtbeitrag zur Rentenversicherung. Überträgt man das aufs Altersvorsorgedepot, gilt: Wer im Juni kündigt und im Juli gründet, ist für das ganze Jahr über die Anstellung gefördert.
Ausdrücklich für das Altersvorsorgedepot bestätigt ist das noch nicht. Die Anwendungsregeln des Finanzministeriums stehen aus. Sobald sie da sind, prüfe ich diesen Punkt.
Welche Fälle gibt es?
| Deine Lage im Jahr | Gefördert über | Was du brauchst |
|---|---|---|
| angestellt, Nebengewerbe dazu | die Anstellung | nichts Zusätzliches |
| im Jahr gewechselt | die Anstellung (Riester-Logik) | nichts Zusätzliches |
| ganzes Jahr selbstständig, Gewerbe oder Freiberuf | deine Einkünfte | Steuererklärung für das Jahr, unter 67 |
| nur Nebengewerbe, sonst kein versicherungspflichtiger Job | deine Einkünfte | Steuererklärung für das Jahr |
| Geschäftsführer der eigenen GmbH | meist gar nicht | Sonderfall |
| Land- oder Forstwirt | nicht erfasst | ggf. über den Ehepartner |
Die vierte Zeile ist neu und wird oft übersehen. Bisher bekamen zum Beispiel Studenten ohne versicherungspflichtigen Job keine Riester-Zulage. Wer als Student nebenbei freiberuflich arbeitet und eine Steuererklärung abgibt, fällt ab 2027 unter die Förderung. Ob du Kleinunternehmer bist, spielt keine Rolle. Es zählt die Einkommensteuer, nicht die Umsatzsteuer.
Wann kommt die Zulage als Selbstständiger?
Später als bei Angestellten. Für ein Jahr, das nur über die Selbstständigkeit gefördert wird, muss die Steuererklärung für dieses Jahr abgegeben sein. Erst dann gibt es die Zulage. Gibst du die Erklärung spät ab, wartest du entsprechend länger.
Den Antrag selbst stellst du wie alle beim Anbieter, am einfachsten einmal als Dauerantrag. Die Frist: bis Ende des zweiten Jahres nach dem Beitragsjahr, für 2027 also bis zum 31.12.2029. Mehr dazu: Zulage beantragen.
Was, wenn ich im ersten Jahr Verlust mache?
Das ist offen. Das Gesetz verlangt, dass du im Jahr Einkünfte aus Gewerbe oder Freiberuf „erzielst“. Ob ein Verlust dafür reicht, sagt es nicht. Eine Klärung durch die Finanzverwaltung steht aus.
Für das Gründungsjahr selbst ist das meist kein Problem, weil du in diesem Jahr in der Regel noch angestellt warst (siehe oben). Kritisch wird es erst im zweiten Jahr, wenn du dann noch im Minus bist.
Was, wenn ein Jahr nicht gefördert wird?
Der Vertrag bleibt bestehen, dein Guthaben auch. Du hast zwei Wege:
- Einzahlung pausieren. Eine Beitragsfreistellung ist erlaubt und kostet keine Förderung. Siehe Sparrate ändern.
- Weiter einzahlen. Geht, aber ohne Zulage. Diese Beiträge sind bei einer Pleite auch nicht vor Gläubigern geschützt, anders als die geförderten.
Bist du verheiratet und dein Partner ist förderberechtigt, kannst du in so einem Jahr über ihn mittelbar gefördert werden: höchstens 175 € Grundzulage, mit mindestens 120 € eigenem Beitrag.
Worauf du achten solltest
- Meldepflicht: Ändert sich, worüber du förderberechtigt bist, musst du das deinem Anbieter mitteilen.
- Private Krankenversicherung: Wer länger privat versichert ist, schafft im Alter oft nicht die Pflichtversicherung der Rentner. Dann gehen grob 20–22 % der Auszahlung an die Kasse, falls du später freiwillig gesetzlich versichert bist. Details
Häufige Fragen
Muss ich mein Altersvorsorgedepot kündigen, wenn ich mich selbstständig mache? Nein. Der Vertrag läuft weiter. Du meldest deinem Anbieter, dass sich deine Förderberechtigung geändert hat, und gibst als Selbstständiger für jedes Jahr eine Steuererklärung ab.
Bekomme ich die Zulage, wenn ich nur nebenberuflich selbstständig bin? Ja, das Gesetz unterscheidet nicht zwischen haupt- und nebenberuflich. Bist du daneben versicherungspflichtig angestellt, bist du ohnehin schon über die Anstellung förderberechtigt.
Was gilt im Jahr, in dem ich von angestellt zu selbstständig wechsle? Nach der bisherigen Riester-Praxis reicht ein Pflichtbeitrag zur Rentenversicherung im Jahr für die Förderung des ganzen Jahres. Für das Altersvorsorgedepot ist das noch nicht ausdrücklich bestätigt.
Zählt ein Verlust im ersten Jahr der Selbstständigkeit? Das ist noch offen. Das Gesetz verlangt Einkünfte aus Gewerbe oder Freiberuf, ob ein Verlust reicht, klärt erst die Finanzverwaltung.
Stand: 30.10.2026. Information, keine Steuer- oder Anlageberatung. Bei Selbstständigen lohnt ein kurzer Check mit dem Steuerberater.